Zakładanie własnej działalności to wielki krok w stronę niezależności finansowej i rozwoju osobistego. Jednak wielu przyszłych przedsiębiorców obawia się wysokich kosztów początkowych. Dobra wiadomość jest taka, że polski system wsparcia dla nowych firm oferuje szereg ulg i programów finansowania, które znacząco ułatwiają start.
Zanim zaprezentuję Wam ulgi i finansowania na start działalności, pozwólcie, że się przedstawię. Nazywam się Adam Abramczyk i od 7 lat zajmuje się zawodowo udzielaniem pomocy kandydatom na przedsiębiorców przy zakładaniu firmy.
Podobne artykuły
Ten artykuł to nie tylko zbiór wszystkich ulg i finansowań, ale i suma moich doświadczeń.
Jeśli chcesz, żebym pomógł Ci za darmo otworzyć firmę, możesz się ze mną skontaktować na TEJ STRONIE lub przez adres mailowy adam.abramczyk@faktura.pl.
A teraz zapraszam do zapoznania się z ulgami i finansowaniem dla początkujących firm.
Ulgi i preferencje dla nowych firm
Rozpoczęcie działalności gospodarczej wiąże się z wieloma wyzwaniami, ale również z możliwościami skorzystania z ulg i preferencyjnych rozwiązań przygotowanych specjalnie dla nowych przedsiębiorców. Odpowiednie wykorzystanie dostępnych opcji pozwala znacznie obniżyć koszty prowadzenia firmy na początkowym etapie jej rozwoju. Poniżej przedstawiamy kluczowe formy wsparcia, które pomogą Ci zminimalizować obciążenia i skoncentrować się na rozwoju Twojego biznesu. Uwaga
Ulga na start – pierwsze 6 miesięcy bez składek ZUS
Zakładając własną firmę, nowi przedsiębiorcy mogą liczyć na szereg ulg, które znacznie obniżają koszty prowadzenia działalności na starcie. Jednym z najpopularniejszych rozwiązań jest „ulga na start”, która zwalnia z obowiązku opłacania składek na ubezpieczenia społeczne przez pierwsze sześć miesięcy działalności. W praktyce oznacza to niższe miesięczne wydatki i większe możliwości inwestowania zaoszczędzonych środków w rozwój firmy.
To rozwiązanie jest skierowane dla osób zakładających pierwszą działalność lub wznawiających po 60 miesiącach przerwy.
Korzyści:
- Brak składek na ubezpieczenia społeczne przez pierwsze 6 miesięcy,
- Obowiązek opłacania tylko składki zdrowotnej.
Jak skorzystać z ulgi?
- Przy wypełnianiu wniosku o wpis do CEIDG (Centralnej Ewidencji i Informacji o Działalności Gospodarczej) zaznacz odpowiednie pole dotyczące korzystania z „ulgi na start”.
Gdzie dokładnie?
W aktualnym formularzu CEIDG-1 znajduje się sekcja dotycząca zgłoszenia do ZUS/KRUS/GUS oraz do urzędu skarbowego. W tej części wniosku:
- W części dotyczącej ubezpieczeń należy wybrać rodzaj ubezpieczenia i zaznaczyć opcję, że wnioskujesz o objęcie ulgą na start.
Najczęściej:
- W polu „Rodzaj ubezpieczenia” wybierasz: Ulga na start (art. 18 ust. 1 ustawy Prawo przedsiębiorców).
Ważne: Jeśli składasz wniosek elektronicznie (przez biznes.gov.pl lub bankowość elektroniczną), system poprowadzi Cię przez te kroki — trzeba tylko zaznaczyć odpowiednie pole przy pytaniu o składki ZUS.
- Po rejestracji danych w CEIDG informacje zostaną automatycznie przekazane do ZUS.
- Nie musisz składać dodatkowych dokumentów — ulga zostanie przyznana na podstawie danych z rejestracji firmy.
Pamiętaj, aby prawidłowo wskazać datę rozpoczęcia działalności, ponieważ od niej liczony jest okres 6 miesięcy korzystania z ulgi.
Preferencyjny ZUS i Mały ZUS Plus
Po „uldze na start” możesz skorzystać z dwóch kolejnych form preferencyjnych składek. Z mojego doświadczenia wiem, że wielu nowych przedsiębiorców zapomina o płynności przejścia z ulgi na preferencyjny ZUS — warto już na kilka tygodni przed zakończeniem ulgi na start przypilnować zgłoszeń i upewnić się, że dane w CEIDG są aktualne. To pozwala uniknąć przykrych niespodzianek i potencjalnych zaległości w ZUS. Praktyka pokazuje, że dopilnowanie formalności już na starcie przekłada się na spokojne prowadzenie firmy.
Dzięki Preferencyjnemu ZUS-owi i Małemu ZUS-owi Plus:
- 24 miesiące płacisz obniżone składki na ubezpieczenia społeczne (Preferencyjny ZUS) — podstawą wymiaru jest 30% minimalnego wynagrodzenia (ok. 1500–1600 zł w zależności od roku), co oznacza, że łączna składka społeczna wynosi około 300–450 zł miesięcznie.
- Mały ZUS Plus dostępny po zakończeniu okresu preferencyjnego, jeśli roczny przychód nie przekracza 120 000 zł. Dzięki Małemu ZUS Plus składki na ubezpieczenia społeczne są obliczane proporcjonalnie do dochodu, co oznacza niższe miesięczne obciążenia dla przedsiębiorców o niższych dochodach. Wysokość składek ustalana jest indywidualnie na podstawie przeciętnego miesięcznego dochodu z działalności z poprzedniego roku.
Jak skorzystać z Preferencyjnego ZUS?
- Po zakończeniu ulgi na start, ZUS automatycznie przypisze Cię do preferencyjnych składek na podstawie danych z CEIDG.
- Nie musisz składać dodatkowych wniosków, jeśli zachowujesz ciągłość działalności.
- Pamiętaj o terminowym opłacaniu składek i zgłoszeniu się do ubezpieczeń społecznych na odpowiednim formularzu ZUS ZUA.
Jak skorzystać z Małego ZUS Plus?
- Przed rozpoczęciem roku kalendarzowego (lub w terminie 7 dni od rozpoczęcia działalności, jeśli wznawiasz działalność w trakcie roku) złóż wniosek do ZUS.
- Formularz zgłoszeniowy to ZUS ZUA lub ZUS ZZA (w zależności od rodzaju ubezpieczenia).
- Warunkiem skorzystania z ulgi jest spełnienie limitu przychodu rocznego (120 000 zł) oraz prowadzenie działalności w poprzednim roku przez co najmniej 60 dni.
Tabela: Zestawienie ulg na ZUS
| Okres działalności | Forma wsparcia | Składki |
| 0–6 miesięcy | Ulga na start | Tylko składka zdrowotna |
| 7–30 miesięcy | Preferencyjny ZUS | Około 300–450 zł składki społeczne |
| Po 30 miesiącach | Mały ZUS Plus | Składki zależne od dochodu |
Ulga na powrót
Ulga na powrót to rozwiązanie skierowane do Polaków, którzy po kilku latach mieszkania za granicą decydują się na powrót do kraju i przeniesienie tutaj swojej rezydencji podatkowej. Celem ulgi jest zachęcenie do powrotu poprzez zwolnienie z podatku dochodowego części przychodów.
Kto może skorzystać?
- Osoby, które nie miały miejsca zamieszkania w Polsce przez co najmniej 3 lata.
- Osoby posiadające obywatelstwo polskie, Kartę Polaka lub obywatelstwo UE/EOG.
Na czym polega ulga?
- Zwolnienie z podatku dochodowego przychodów do wysokości 85 528 zł rocznie.
- Obowiązuje przez cztery kolejne lata podatkowe.
Dotyczy przychodów z umów o pracę, umów zleceń oraz działalności gospodarczej.
Dotacja z Powiatowego Urzędu Pracy (PUP)
Dotacja z PUP to bezzwrotne wsparcie finansowe dla bezrobotnych chcących założyć własną działalność gospodarczą.
Kto może skorzystać?
- Osoby bezrobotne zarejestrowane w PUP,
- Opiekunowie osób niepełnosprawnych,
- Absolwenci centrów integracji społecznej.
Na co można przeznaczyć dotację?
- Zakup urządzeń, maszyn, oprogramowania,
- Koszty reklamy,
- Adaptację lokalu,
- Usługi doradcze.
Wysokość dotacji:
Maksymalnie 48 000 zł (w 2025 r.).
Bon na zasiedlenie
Bon na zasiedlenie to wsparcie dla bezrobotnych podejmujących zatrudnienie lub działalność gospodarczą poza miejscem dotychczasowego zamieszkania.
Kto może skorzystać?
Osoby bezrobotne, które podejmują zatrudnienie lub otwierają firmę w odległości co najmniej 80 km od miejsca zamieszkania lub z czasem dojazdu przekraczającym 3 godziny dziennie.
Na co można przeznaczyć?
Pokrycie kosztów zamieszkania w nowym miejscu.
Wysokość bonu:
Do 200% przeciętnego wynagrodzenia za pracę.
Wymagania:
Zatrudnienie lub prowadzenie działalności przez minimum 6 miesięcy.
Ulga na zakup kasy fiskalnej online
Przedsiębiorcy, którzy rozpoczynają ewidencjonowanie sprzedaży na kasie fiskalnej online, mogą skorzystać z ulgi na zakup urządzenia.
Na czym polega ulga?
Odliczenie 90% ceny zakupu kasy fiskalnej (bez VAT), maksymalnie do 700 zł.
Kto może skorzystać?
- Przedsiębiorcy zobowiązani do stosowania kas fiskalnych,
- Przedsiębiorcy dobrowolnie rozpoczynający ewidencjonowanie bez wcześniejszego używania kasy.
Jak skorzystać?
- Posiadanie faktury i dowodu zapłaty za zakup kasy,
- Rozpoczęcie ewidencjonowania w wymaganym terminie,
- Dla VATowców: odpowiednie odliczenie w JPK V7,
- Dla nieVATowców: wniosek o zwrot do urzędu skarbowego.
